New Wave Group Årsredosivning 2024 | Page 120

NWG // FINANSIELL INFORMATION // KONCERN

Omräkningsexponering

Koncernens bokslut påverkas också av omräkningseffekter vid omräkningen av utländska dotterföretags resultat och nettotillgångar till SEK. En förändring av valutakurserna uppgående till 1 % påverkar omsättningen med 75,6( 75,0) MSEK beräknad på 2024 års omsättning där USD och EUR har störst påverkan med 22,0( 21,6) och 27,0( 26,9) MSEK vardera. Utgående eget kapital skulle med samma förändring av valutakurserna påverkas med 46,7( 43,2) MSEK. Nedan visas en känslighetsanalys avseende omsättningen beräknat utifrån det föregående årets valutakurser, där en omräkning av årets omsättning till föregående års valutakurser hade påverkat omsättningen med-13,5( 359,5) MSEK.

Likviditetsrisk

New Wave Group har genom sin relativt kapitalintensiva verksamhet och expansiva tillväxtstrategi ett behov av att trygga finansieringen. Det är väsentligt för en tillväxtkoncern som New Wave Group att det finns tillgänglig likviditet för att kunna finansiera framtida expansion samt att flexibiliteten är hög när möjlighet till förvärv uppenbarar sig. Det är även väsentligt att en lämplig balans mellan eget kapital och lånefinansiering bibehålls varför New Wave Group har som målsättning att uppnå en soliditet som överstiger 40 %. New Wave Group har en centraliserad finansfunktion vilket innebär att extern upplåning i så stor utsträckning som möjligt hanteras och administreras centralt. Den likviditet som skapas i koncernen förs kontinuerligt, genom olika pooling-system, över till New Waves Groups treasurycenter och reducerar den totala kreditvolymen. New Wave Group har inte gjort några finansiella placeringar.

Total kreditram uppgick per 31 december till 2 670,3 MSEK varav 2 150,0 MSEK löper till och med december 2026, 120,3 MSEK löper till och med augusti 2027 samt 150,0 MSEK till och med december 2030. Övriga 250,0 MSEK har en löptid på mellan tre månader och fyra år. Kreditramen är beloppsmässigt begränsad till och beroende av värdet på vissa underliggande tillgångar. Finansieringsavtalet innebär att nyckeltal( kovenanter) skall uppfyllas för vidmakthållande av kreditramen. Koncernens nyckeltal( kovenanter) var uppfyllda per 31 december 2024. Baserat på aktuell prognos gör ledningen bedömningen att koncernen även fortsättningsvis kommer att kunna uppfylla dessa nyckeltal med tillfredsställande marginal.

Nedanstående tabeller visar löptid avseende återbetalningar av finansiella skulder inklusive kontraktsenliga och odiskonterade räntebetalningar. Planerade framtida skulder har inte inkluderats. Ränta relaterad till finansiella instrument med rörlig ränta har beräknats med den ränta som förelåg på balansdagen. Nedanstående tabell visar löptiden för koncernens utestående

MSEK Förfallostruktur på New Wave Groups upplåning( exkl. leasingskulder)

valutaterminskontrakt och orealiserade belopp per balansdagen, fördelat per valuta. Samtliga kontrakt förfaller inom tolv månader från balansdagen.

2024 2023

MSEK Förfallostruktur på New Wave Groups leasingskulder

2024 2023

2027 123,9 77,9

Totalt 806,8 624,6

Totalt 1 242,3 1 388,5

Per 31 dec 2024

Säkrad volym resultat, MSEK

Orealiserat, MSEK

Antal säkrade månader

Per 31 dec 2023

Säkrad volym resultat, MSEK

Orealiserat, MSEK

Antal säkrade månader

-4,2

120 // ÅRSREDOVISNING