New Wave Group Annual Report 2021 - SV | Page 95

NWG // FINANSIELL INFORMATION // KONCERN
Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder i koncernen hänförs till :
MSEK
2021 Tillgångar
Skulder
2020 Tillgångar
Skulder
Underskottsavdrag
28,2
0,0
45,3
0,0
Varulager
46,2
2,1
48,1
12,8
Avskrivningar och anläggningstillgångar
5,2
4,2
5,8
7,0
Kundfordringar
7,0
0,0
6,8
0,0
Personalkostnader
1,5
0,0
0,7
0,0
Förutbetalda kostnader
-0,6
0,3
-1,2
0,1
Varumärken
0,0
107,0
0,0
100,9
Periodiseringsfonder och överavskrivningar
0,0
24,2
0,0
21,8
Kassaflödessäkringar
0,0
0,6
3,2
0,0
Övriga temporära skillnader
6,0
0,0
0,4
-0,1
Kvittning av uppskjutna skattefordringar och -skulder
0,0
0,0
-2,5
-2,5
Uppskjutna skattefordringar och skatteskulder
93,5
138,4
106,7
140,0
Underskottsavdrag
Vid årets utgång hade koncernen totala skattemässiga underskottsavdrag på 382,2 ( 462,5 ) MSEK . Uppskjuten skatt har aktiverats på 118,8 ( 195,3 ) MSEK av underskotten vilket har resulterat i en uppskjuten skattefordran om 28,2 ( 45,3 ) MSEK . Förfallotiden för samtliga underskottsavdrag framgår av tabellen nedan .
Uppskjuten skatteskuld härrörande från periodiseringsfonder och överavskrivningar i Sverige förfaller enligt följande :
MSEK
2021
2020
2022
0,0
0,0
2023
2,9
1,5
2024
4,9
2,9
2025
4,1
4,7
2026
0,0
10,5
2027
9,0
0,0
Obegränsad livslängd
3,9
2,3
Summa
24,8
21,9
Totala underskottsavdrag förfaller enligt följande :
MSEK
2021
2020
2022
0,0
7,3
2023
0,0
9,9
2024
6,4
12,6
2025
7,7
7,7
2026
0,3
0,3
2027
13,6
11,8
2028
16,0
15,0
2029
0,0
0,0
2030
0,0
0,0
2031-2040
168,3
102,6
Obegränsad livslängd
169,9
295,2
Summa
382,2
462,5
Inom koncernen finns skattemässiga underskott inom en rad bolag i olika skattegrupper . I varje enskilt fall görs en bedömning om det , med rimlig säkerhet , framstår som sannolikt att underskotten kommer att kunna utnyttjas . Dessa bedömningar beaktar ledningens framtidsprognoser , relevanta bolags historiska och nuvarande resultatnivåer samt förfallodatum för respektive underskottsavdrag . Baserat på genomförda bedömningar delas underskottsavdragen in i tre grupper där grupp A representerar fullt aktiverade underskott , grupp B representerar delvis aktiverade underskott och grupp C representerar underskott där ingen del har aktiverats . Indelningen framgår av tabellerna nedan .
2021
varav
MSEK
Totala
aktiverad
underskott
skatt
Underskott utan aktiverad skatt varav ej aktiverad skatt
Grupp A
56,4
12,6
0,0
0,0
B
179,4
15,6
116,9
26,7
C
146,4
0,0
146,4
39,7
Summa
382,2
28,2
263,3
66,4
2020
varav
MSEK
Totala
aktiverad
underskott
skatt
Underskott utan aktiverad skatt varav ej aktiverad skatt
Grupp A
121,7
26,2
0,0
0,0
B
163,8
19,1
90,1
24,0
C
177,0
0,0
177,0
43,9
Summa
462,5
45,3
267,1
67,9
ÅRSREDOVISNING // 095