NWG // BOLAGSSTYRNING
Group är några av de mest väsentliga bestånds- delarna i kontrollmiljön dokumenterade i form av policyer samt instruktioner såsom attestinstruktioner , finansmanual och processbeskrivningar .
Corporate Governance policy De olika delarna av koncernens bolagsstyrning sammanfattas i Corporate Governance policy , vilken även utgör styrdokument för koncernens övriga policyer .
Finanspolicy Koncernens finanspolicy anger riktlinjer för finansiell och intern kontroll , i syfte att uppnå en välfungerande och effektiv kontrollmiljö . Policyn behandlar även områden såsom finansiell rapport- ering , skatt och närståendetransaktioner .
Riskpolicy Policyn beskriver koncernens process för risk- bedömning och -hantering , både vad gäller finansiella och icke-finansiella risker . I policyn anges även ramar för hur koncernens verksamhet ska finansieras samt riktlinjer för hur exempelvis valutarisker och ränterisker ska hanteras .
IT-policy Koncernens IT-policy beskriver koncernens principer för användande och säkerhet inom IT-området .
Informationspolicy Koncernens informationspolicy är ett dokument som beskriver koncernens regler för hantering och kommunikation av information , både internt inom koncernen samt till omvärlden .
Insiderpolicy Policyn sätter regler för hantering och kommunikation av insiderinformation .
Miljöpolicy Koncernens miljöpolicy ger riktlinjer för miljö- arbetet inom koncernen .
Antikorruptionspolicy Koncernens antikorruptionspolicy beskriver koncernens principer gällande arbete med att motverka korruption .
Antipenningtvättspolicy Anger riktlinjer för att minska risken för penningtvätt .
Visselblåsarpolicy Innehåller instruktioner och regler relaterade till koncernens visselblåsarfunktion .
Kontrollaktiviteter
För att säkerställa den interna kontrollen finns såväl automatiserade kontroller i IT-system som hanterar behörigheter och attesträtt samt manuella kontroller genom avstämningar och inventeringar . Detaljerade ekonomiska analyser av resultatet samt uppföljning mot prognoser kompletterar kontrollerna och ger en övergripande bekräftelse på den finansiella rapporteringens kvalitet .
Koncernens centrala finansavdelning granskar månatligen bolagens finansiella rapportering , vilket rapporteras till koncernledningen . Ekonomicheferna för koncernens bolag rapporterar direkt till ekonomi- och finanschef för koncernen .
ÅRSREDOVISNING // 043