NWG // BOLAGSSTYRNING
Ersättningsutskott
New Wave Group har inget särskilt utsett ersättningsutskott . Ersättningsfrågor behandlas istället av styrelsen i dess helhet , varvid ledamot som ingår i bolagsledningen inte deltar i arbetet . Styrelsen som helhet har därmed till uppgift att följa och utvärdera pågående och under året avslutade program för rörliga ersättningar för bolagsledningen , samt följa och utvärdera tillämpningen av de riktlinjer för ersättningar till ledande befattningshavare som årsstämman enligt lag ska fatta beslut om . Styrelsen ska därtill följa och utvärdera gällande ersättningsstrukturer och ersättningsnivåer i bolaget .
Årsstämman 2020 beslutade om nya riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare . Dessa riktlinjer återfinns i sin helhet på sidorna 80-81 .
Anställningsvillkor för VD
Ersättning till koncernens VD utgörs av fast lön . Inget styrelsearvode eller övriga ersättningar utgår till VD . Pensionsförmåner utgår i enlighet med ITP-planen . För VD gäller en ömsesidig uppsägningstid om sex månader , utan avgångsvederlag .
Ersättning till styrelsen
Årsstämman beslutar om de stämmovalda styrelseledamöternas arvoden . Fördelningen av arvodet mellan ordföranden och övriga ledamöter framgår av not 6 i koncernens noter . Koncernen har under året sålt handelsvaror och tjänster till och köpt konsulttjänster och handelsvaror av närstående till styrelseledamot . Ingen ytterligare ersättning har utgått till någon styrelseledamot .
Bolagsledning
Styrelsen utser VD för moderbolaget , som också är koncernchef . VD : n är ansvarig för den löpande verksamheten i koncernen och till honom rapporterar övriga i koncernledningen . Koncernledningen består av : VD , vice koncernchef , ekonomioch finanschef , inköpschef , regionsansvarig Nordamerika , segmentschef Företag , segmentschef Sport & Fritid , segmentschef Gåvor & Heminredning samt IT-chef .
Koncernledningen ansvarar för utformningen av övergripande strategi , affärsstyrning , policyer , koncernens finansiering , kapitalstruktur och riskhantering . Här behandlas även ärenden rörande företagsförvärv och koncernövergripande projekt .
För en närmare presentation av koncernledningens uppdrag och värdepappersinnehav i New Wave Group hänvisas till sidorna 54-55 .
Intern kontroll och riskhantering avseende finansiell rapportering
Allmänt
Styrelsen ansvarar enligt svensk Aktiebolagslag för den interna kontrollen . Målet med den interna kontrollen är att skapa en tydlig ansvarsstruktur och effektiv beslutsprocess . I styrelsens arbetsordning och instruktioner för VD säkerställs en tydlig roll- och ansvarsfördelning som syftar till en effektiv hantering av verksamhetens risker . Styrelsen har också fastställt ett antal grundläggande riktlinjer och policyer som har betydelse för att säkra en effektiv kontrollmiljö . De grundläggande styrdokumenten är årligen föremål för översyn och godkännande av styrelsen . Utöver dessa dokument förutsätter en fungerande kontrollmiljö en adekvat organisationsstruktur och löpande översyn av densamma . Koncernledningen rapporterar regelbundet till styrelsen utifrån fastställda rutiner . Koncernledningen ansvarar för det system av interna kontroller som krävs för att hantera väsentliga risker i den löpande verksamheten . Cheferna på olika nivåer inom koncernen har definierade befogenheter och ansvar avseende den interna kontrollen .
Riskbedömning
New Wave Group har en centraliserad process för riskbedömning av både finansiella och icke- finansiella risker , vilket sker i dialog mellan koncernledning och styrelse . Riskerna graderas utifrån sannolikhet och potentiell finansiell påverkan på koncernen . Riskbedömning görs även i respektive bolag , kopplad till varje bolags individuella verksamhet . De mest väsentliga riskerna som New Wave Group har identifierat avser uppskattningar och bedömningar kopplade till värdering av immateriella anläggningstillgångar och varulager , samt risk för bedrägerier och liknande incidenter .
Kontrollmiljö
Basen för den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen utgörs av den övergripande kontrollmiljön med organisation , beslutsvägar , befogenheter och ansvar som dokumenterats och kommunicerats . Inom New Wave
042 // ÅRSREDOVISNING