Het Verband 2013-1 | Page 24

24 FISCAAL EN SOCIAAL NIEUWS Aandachtspunten voor de verzekering gewaarborgd inkomen Is de economische of fysiologische invaliditeit verzekerd? De fysiologische invaliditeit is de vermindering van de lichamelijke integriteit. De graad ervan, uitgedrukt in een percentage, wordt bepaald bij een geneeskundige beslissing, op basis van de officiële Belgische schaal tot vaststelling van de graad van invaliditeit. Deze schaal wordt gepubliceerd in het Belgisch Staatsblad. De economische invaliditeit is de vermindering van de arbeidscapaciteit als gevolg van de fysiologische invaliditeit. De graad ervan wordt bepaald in verhouding tot het verlies, beoordeeld op grond van de verklaringen van artsen, van de fysische geschiktheid van de verzekerde tot het uitoefenen van een beroepsactiviteit die verenigbaar is met zijn kennis, zijn capaciteiten en zijn sociale rang. Een (klassiek) voorbeeld: indien een pianist zijn vinger breekt tijdens het skiën, zal hij economisch 100% invalide zijn. Hij kan immers geen piano meer spelen. Zijn fysiologische invaliditeit zal slecht enkele procenten bedragen. In principe komt de verzekering tussen van zodra de economische of fysiologische invaliditeit een graad van 25% bereikt. U ontvangt dan een uitkering van 25% van het verzekerde bedrag. Vanaf een invaliditeitsgraad van 67% of meer wordt het totale verzekerde bedrag uitgekeerd. Indien de beide invaliditeiten samen voorkomen, wordt in principe de uitkering berekend op basis van de hoogste graad van invaliditeit. Tot welke leeftijd wordt de rente betaald? De rente wordt uitbetaald tot een welbepaalde leeftijd, afgesproken op het moment van onderschrijven van de polis. Bij voorkeur is de eindleeftijd 65 jaar. Is er premievrijstelling voorzien? Indien er tussenkomst is van de polis omdat u door ziekte of ongeval arbeidsongeschikt bent, dan moet er voor de periode van tussenkomst geen premie betaald worden (in verhouding tot de graad van invaliditeit). 4DE KWARTAAL | 2012 Wanneer een gewaarborgd inkomen onderschrijven? Bij de onderschrijving van de verzekering gewaarborgd inkomen moet er een medische vragenlijst ingevuld worden. Hoe jonger u bent als u deze verzekering onderschrijft, hoe kleiner (in principe) de kans op uitsluitingen of bijpremies omwille van een voorafbestaande gezondheidstoestand. Bij onderschrijving op jonge(re) leeftijd, zal er ook minder premie betaald moeten worden voor eenzelfde jaarrente. Immers, de premie wordt bepaald door de leeftijd van onderschrijven. Is de premie fiscaal aftrekbaar? Ja, de premie is aftrekbaar in het kader van de werkelijke beroepskosten. Kan ik mijn huidige verzekering gewaarborgd inkomen combineren met een verzekering gewaarborgd inkomen van een andere maatschappij? Ja, u kunt verzekeringen gewaarborgd inkomen met elkaar combineren. Stel: u heeft een verzekering gewaarborgd inkomen afgesloten toen u als zelfstandig verpleegkundige aan de slag ging. Inmiddels verdient u meer dan op het moment van het onderschrijven van deze verzekering. Het bedrag dat u verzekert, garandeert u dus geen inkomen dat gelijkwaardig is aan uw inkomen vandaag de dag. Om dit gat te dichten kunt u dus een extra verzekering gewaarborgd inkomen onderschrijven. Dit hoeft niet bij dezelfde maatschappij. Bekijk dit zeker goed, want u zult uw huidige levensstijl niet kunnen behouden met het bedrag dat u jaren geleden verzekerde. Conclusie Het grootste risico als zelfstandige is dat u morgen niet meer kunt werken! Uw inkomstenbron valt weg en de wettelijke tussenkomst laat in geen