FIB NR2 2015 | Page 65

DIENSTVERLENING SENIOR VERMOGENSPLANNER BART BROUWER Fiscale aspecten mogen een rol spelen, ze hoeven niet leidend te zijn. ‘Er spelen bijna altijd ook emotionele overwegingen’, zegt Brouwer. ‘“Fiscaal is het nu wel interessant om vermogen naar mijn kinderen over te maken, maar ik vind het nog veel te vroeg om dat te doen. Laat hen zich maar eerst bewijzen”, is een veel gehoorde gedachte. Ook in dat soort situaties is er vaak een oplossing. Bijvoorbeeld door de zeggenschap over het vermogen bij senior te houden. De wensen van de ondernemer zijn leidend. De invulling daarvan probeer je vervolgens fiscaal te optimaliseren.’ In de gesprekken komen ook de familieverhoudingen aan de orde. Verploegh heeft als stelregel: ‘Zorg voor openheid. Laat alle erfgenamen weten wat je keuzes zijn. Zo voorkom je later problemen.’ Brouwer vult aan: ‘Wees ook duidelijk over de waardering van de onderneming als je die aan een van de kinderen verkoopt. Zodat de anderen zich niet benadeeld voelen.’ LEVENSTESTAMENT De bankiers halen ook nog het levenstestament aan. Daarin leg je je wensen vast voor het geval je dat zelf niet meer kunt aangeven (bijvoorbeeld in geval van coma of dementie). Een onderdeel van het levenstestament wordt gevormd door de doorlopende notariële volmacht. Het notariaat en de Nederlandse Vereniging van Banken hebben onlangs gezamenlijk hiervoor een model opgesteld. Tot slot stellen Verploegh en Brouwer dat een testament, de estate planning en daar aan verwante zaken minstens FINANCIAL PLANNER LIANNE VERPLOEGH eens per vijf jaar tegen het licht gehouden moeten worden. ‘Een testament is geen statisch document. Je familiesituatie verandert, je vermogenspositie, de wetgeving en nog veel meer. Al lees je het zelf maar weer eens door om het geheugen op te frissen. Misschien is de conclusie dat het nog in orde is. Dat is dan nog een fijne conclusie ook.’ TEKST: MARTIN DEKKER FOTOGRAFIE: VINCENT VAN DORDRECHT 'Financiële planning is iets voor later, denken velen. Hierdoor blijven belangrijke thema's onderbelicht' 63