32
‘DENK AAN JE TESTAMENT !’
Wie zijn vermogen goed wil overdragen aan de volgende generatie , kan maar beter nu alvast in actie komen . Borrie Accountants & Belastingadviseurs is gespecialiseerd in deze estate planning . ‘ Als je optimaal gebruik maakt van fiscale regelingen , is de besparing aanzienlijk . Bij grote vermogens soms miljoenen !’
Als Maurice Kruidenier zou willen ( en mogen ), dan zou hij een boek kunnen schrijven zo dik als de pil Belastingwetten 2023 die voor zijn neus ligt . ‘ Ik heb in ruim twintig jaar heel wat meegemaakt als het gaat om testamenten ’, zegt de mede-eigenaar van Borrie Accountants & Belastingadviseurs . ‘ Van zwarte schapen in de familie die moesten worden uitgesloten , tot erfgenamen waar niet iedereen het bestaan van wist . Maar ik ken ook genoeg voorbeelden van benoemingen in testamenten die zelf niet wisten dat ze voogd of executeur testamentair werden . Of nabestaanden die geen idee hadden van de omvang van het vermogen . Wat in bijna iedere situatie wel speelt : niets regelen leidt meestal tot het betalen van meer erfbelasting dan nodig is .’
Erfbelasting besparen Daarom dwingt Maurice zijn klanten regelmatig om na te denken over zogeheten estate planning : het overdragen van vermogen naar de volgende generatie . Ook Chantal Hoogstad-Lijbers doet dat . Zij werkt sinds 1 januari 2023 als senior belastingadviseur bij Borrie . Chantal is gespecialiseerd in estate planning , aangesloten bij het Register Estate Planning ( REP ) en is gecertificeerd financieel planner ( CFP ). ‘ Voor veel mensen is het een lastig onderwerp . Je wilt niet te veel nadenken over je overlijden , maar je wilt ook je nabestaanden niet opzadelen met extra kosten . Sommigen zeggen : “ Het is toch geregeld in de wet ?” Dat klopt , maar dat betekent in de praktijk dat een groot deel van de erfenis naar de Belastingdienst gaat . Als je optimaal gebruik maakt van de fiscale regelingen , bijvoorbeeld door bij leven al een deel te schenken , kun je fors besparen . Bij een flink vermogen soms wel miljoenen !’
Verjaagd naar buitenland Erfbelasting ? Daar vindt Maurice persoonlijk wel iets van . ‘ Over dat vermogen is al belasting betaald . Het lijkt oneerlijk om daar bij de erfenis nogmaals over te heffen . Bij overige erfgenamen , zoals een broer , zus of ouders is dit zelfs 30 tot 40 procent . Ons belastingklimaat jaagt Nederlanders letterlijk de grens over . Ik heb meerdere