16 XX Jornades Cooperativisme
Les seccions de crèdit a
Catalunya
L
es seccions de crèdit, tal i com
les descriu l’article 1 de la Llei
6/1998, de 13 de maig, són
unitats econòmiques i comptables
internes de les cooperatives que
tenen per objecte el compliment
d’algunes de les següents finalitats:
1) contribuir al finançament de les
operacions de la cooperativa, 2)
contribuir al finançament d’activitats
dels propis socis vinculades a l’activitat de la cooperativa, o a les
necessitats domèstiques dels socis i
dels adherits, 3) gestionar de manera conjunta les disponibilitats líquides dels socis i adherits.
Les societats cooperatives agràries
han estat, des de sempre, les principals impulsores d’aquestes seccions i Catalunya no ha estat l’excepció. La confusió entre caixa
rural i secció de crèdit dura des de
principis de segle fins el 1978. Per
aquest motiu era molt habitual
veure a les façanes de moltes cooperatives el rètol “cooperativa agrícola i caixa rural”. Actualment això
ja no és així.
En l’actualitat a Catalunya hi ha
122 societats cooperatives que
tenen una secció de crèdit acollida
a la legislació vigent i en la seva
totalitat són agràries. D’aquestes
n’hi ha 35 en poblacions on no hi
ha cap entitat financera amb caràcter permanent. La distribució provincial ens indica que a Tarragona
hi ha 77 societats cooperatives
amb secció de crèdit, 42 a Lleida i
3 a Barcelona. A Girona no hi ha
representació de seccions de crèdit.
Avui les seccions de crèdit catalanes gestionen més de 550 milions
d’euros procedents de l’estalvi dels
socis i col·laboradors. D’aquests,
Núm.
279
aproximadament la tercera part es
destina a inversions creditícies, tant
als socis com a la resta de seccions
de la societat cooperativa. En
aquest context apuntar que les seccions de crèdit han restat al marge
del cicle alcista d’inversions creditícies en què ha estat immers el
sector financer.
sonal són els productes més importants d’actiu. El volum d’operacions
amb garantia hipotecària no és
rellevant. Per complementar l’oferta
financera de productes financers
pels socis les seccions de crèdit
tenen acords amb diverses entitats
financeres, que exerceixen de proveïdors financers. Les seccions de
EVOLUCIÓ SALDOS MITJOS PER SOCIETAT COOPERATIVA
L’evolució dels saldos mitjos dels
dipòsits a les seccions de crèdit i de
les vendes de la resta de seccions
de les societats cooperatives agràries són variables que presenten
una alta correlació, tal i com es pot
comprovar en el gràfic adjunt.
Aquest fet s’ha de tenir molt present
a l’hora de fer-nos una imatge del
funcionament d’aquestes seccions i
també a l’hora d’establir-ne les
estratègies de futur. Una interpretació en contrari d’aquesta correlació
podria dir que sense augments a
l’activitat econòmica de les societats
cooperatives serà difícil augmentar
els dipòsits de les respectives seccions de crèdit.
Els comptes d’estalvi i les imposicions a termini són els productes
principals de les seccions de crèdit
pel que fa a la captació d’estalvi. Els
préstecs i crèdits amb garantia per-
crèdit, igual que les caixes rurals,
són entitats excedentàries de recursos financers, és a dir, la capacitat
per captar estalvi és molt superior a
l’aplicació d’aquests recursos en
inversió creditícia.
Els recursos financers de les societats cooperatives amb secció de
crèdit de Catalunya aportats pels
socis i col·laboradors, en tots els
diferents capítols previstos en la
legislació, representen el 80% del
total del passiu. Aquesta dada permet parlar d’una important implicació dels socis en el finançament
de llurs societats cooperatives
agràries, que les fa singulars respecte la resta de societats cooperatives així com de les societats mercantils.
Josep Parcerisa i Casals
Economista de l’ASC, SCCL